多次因贷款业务被罚，海南银行的信用风险值得关注
《中国科技投资》龙敏
近日，海南银行股份有限公司（以下简称“海南银行”）因流动资金贷款管理不尽职、固定资产贷款管理不尽职、非同业关联客户风险暴露超过监管要求等六项违法违规行为，被国家金融监督管理总局海南监管局处以罚款395万元，多名相关责任人被给与警告。
近年来，海南银行贷款规模不断扩大，但已多次因贷款业务被罚，且面临一定的核心一级资本补充压力。截至2023年9月末，海南银行核心一级资本充足率为8.38%，较2022年末下降0.46个百分点，更远低于同期商业银行平均水平10.36%。此外，资产利润率、资本利润率两项核心指标也已多年低于监管要求。
对此，海南银行向《中国科技投资》记者回复道：“我行认真贯彻落实金融服务实体经济要求，加大信贷投放，资产规模不断扩大，资本消耗逐年增加，故资本充足率有所下降。后续，我行将积极推进资本补充工作，建立资本补充长效机制，不断增强风险抵御能力，强化资本预算约束，保持资本充足。”
屡次因贷款业务被处罚
行政处罚信息显示，海南银行存在六项违法违规事实，包括流动资金贷款管理不尽职、固定资产贷款管理不尽职、非同业关联客户风险暴露超过监管要求、专营部门制度落实不到位、非现场监管报表存在数据质量问题、信托投资业务不合规。
与此同时，时任海南银行公司业务营销总监兼公司业务部总经理张革对海南银行流动资金贷款管理不尽职事项负有责任，时任海南银行公司业务部高新技术产业事业部总经理姜雨林对固定资产贷款管理不尽职事项负有责任，时任海南银行董事长王年生对流动资金贷款管理不尽职、信托投资业务不合规事项负有责任，时任海南银行授信管理部副总经理王志坚对流动资金贷款管理不尽职的事项负有责任。
依据相关法律法规及审慎经营规则，海南监管局对海南银行处以395万元罚款，并对上述4名责任人予以警告处罚。
对于本次处罚，海南银行向《中国科技投资》记者表示，上述问题主要发生于2015年至2019年期间，该行已严格根据监管意见，迅速落实整改措施，强化全面风险管理，促进全行合规稳健发展。目前大多数问题已完成整改，该行将持续跟进，强化监督，尽快完成整改销号。对以上四名人员，海南银行将严格根据人员管理权限，按照内部相关问责规定进行处理。
而自2015年成立以来，海南银行已多次因贷款业务被罚。企查查显示，2022年，海南银行共收到三笔罚单，处罚理由包括违反金融统计相关管理规定、以优于非关联方同类交易的条件向关联企业发放贷款、贷款管理不尽职等，共计被罚款205万元；2021年，海南银行因未按规定开展客户风险等级划分、调整和审核工作；未按照规定报送可疑交易报告；开立账户未备案、超期备案等，共被罚款62万元；2019年，海南银行两次因贷后管理不到位共被罚款60万元。
最新财报显示，截至2023年三季度末，海南银行营业收入15.91亿元，同比增长20.21%；净利润4.62亿元，同比增长13.88%；同时，资产总额1132.10亿元，负债总额1055.12亿元，所有者权益76.98亿元，较2022年末均有所增长。
不过资本充足情况并不乐观。截至2023年9月末，海南银行资本充足率为11.62%，一级资本充足率为10.46%，核心一级资本充足率为8.38%。其中核心一级资本充足率较2022年末的8.84%下降0.46个百分点，且远低于同期商业银行平均水平10.36%。
而海南银行的另两项核心指标也已多年低于监管要求。财报显示，2016年至2022年，海南银行的资产利润率分别为0.49%、0.40%、0.46%、0.53%、0.61%、0.51%、0.48%，资本利润率分别为2.54%、3.66%、4.30%、5.26%、7.88%、8.06%、7.75%。除2020年资产利润率外，其他几年的资产利润率均低于监管要求的0.6%，资本利润率则均低于监管要求的11%。
“其次，资本利润率长期低于监管要求表明海南银行的盈利能力和风险承受能力不足。资本利润率是衡量银行盈利能力与风险承受能力之间关系的指标，反映了银行盈利能力与其资本水平的关系。海南银行的资本利润率长期低于监管要求，可能是由于其盈利水平相对较低，无法为其提供足够的资本保障，或者风险承受能力较弱，难以有效应对风险带来的损失所致。要提升海南银行的资产质量，需要加强风险管理和内控制度建设。银行应建立健全的风险管理框架，强化对贷款资产的风险评估和监控，及时发现和应对潜在的风险隐患。同时，加强内部控制制度建设，规范各项业务流程，提高业务操作的规范性和透明度，减少操作风险和管理漏洞。”张雪峰说道。
对此，海南银行回复道：“我行认真贯彻落实金融服务实体经济要求，加大信贷投放，资产规模不断扩大，资本消耗逐年增加，故资本充足率有所下降。后续，我行将积极推进资本补充工作，建立资本补充长效机制，不断增强风险抵御能力，强化资本预算约束，保持资本充足。为加强风险抵补能力，我行加大拨备力度，2023年拨备覆盖率307.99%，风险抵补能力进一步增强，风险管控保持稳健。”
贷款集中度仍处高位
作为股份制城市商业银行，海南银行是海南省唯一的省级法人商业银行。官网显示，海南银行总股本30亿股，注册资本30亿元人民币。
海南银行由海南鹿回头旅业投资有限公司（海南省发展控股有限公司全资子公司）作为主发起人，交通银行作为战略投资者，海南省农垦投资控股集团有限公司、中国铁路投资有限公司、海马财务有限公司、海南港航控股有限公司、东华软件股份公司、昌江华盛天涯水泥有限公司、海南海药股份有限公司、海南新建桥经济发展有限公司、海南海钢集团有限公司等11家股东参股。
与贷款规模同步上升的，还有海南银行的不良率。2018-2022年，海南银行不良贷款率分别为0.36%、0.99%、1.29%、1.36%、1.65%，呈上升趋势；截至2023年9月末，海南银行不良贷款率为1.46%，较2022年末有所下降，但相比往年仍在上升。
从贷款结构看，公司贷款是海南银行贷款业务的主要组成部分。2020年-2022年，海南银行公司贷款年均复合增长率为37.77%；截至2023年6月末，海南银行公司贷款余额较年初增长10.62%至489.97亿元。
从贷款行业看，海南银行公司贷款主要投向房地产业、租赁和商务服务业、批发零售业、住宿餐饮业和建筑业等行业。截至2023年6月末，上述行业贷款占公司贷款总额的比重为69.75%，行业集中度相对较高。
东方金诚国际信用评估有限公司（以下简称“东方金诚”）在海南银行最新的评级报告中指出，海南银行房地产贷款客户以当地中型房地产开发商为主，项目区域主要分布在海口和三亚；租赁和商务服务业客户主要以当地的大中型国有企业为主，主要涉及产业园区项目。
近年来，海南银行客户集中度有所下降，但仍处于较高水平。2020-2022年，海南银行单一客户贷款集中度分别为12.49%、11.93%、9.65%，前十大客户贷款集中度分别为80.81%、85.65%、72.28%；截至2023年6月末，海南银行单一贷款客户集中度和前十大贷款客户集中度分别为8.62%和66%，后者指标仍超过监管规定的50%。
